{"id":240768,"date":"2018-11-16T00:00:00","date_gmt":"2018-11-16T08:00:00","guid":{"rendered":"https:\/\/sdnews.com\/tax-smart-ways-to-give-this-season-4\/"},"modified":"2018-11-16T00:00:00","modified_gmt":"2018-11-16T08:00:00","slug":"tax-smart-ways-to-give-this-season-4","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/test.sdnews.com\/es\/tax-smart-ways-to-give-this-season-4\/","title":{"rendered":"Formas inteligentes de impuestos para dar esta temporada"},"content":{"rendered":"

por Steve Doster<\/span><\/p>\n

La gratitud es un sentimiento que viene a muchas mentes en noviembre. Durante este mes, a menudo nos tomamos un tiempo para reflexionar sobre la familia y los amigos, apreciar el lugar donde vivimos y reconocer las muchas otras cosas que a veces damos por sentadas. Debido a esto, noviembre tambi\u00e9n es el momento perfecto para donar a organizaciones ben\u00e9ficas.<\/span><\/p>\n

Pero, \u00bfc\u00f3mo puede ayudar a causas ben\u00e9ficas de una manera inteligente con los impuestos? Siempre puede escribir un cheque o donar en efectivo. Esto es f\u00e1cil y puede obtener una deducci\u00f3n de impuestos si es una de las pocas personas que detallar\u00e1 las deducciones en 2018.<\/span><\/p>\n

Sin embargo, una mejor opci\u00f3n es un fondo asesorado por donantes (DAF). Un DAF es como una cuenta de inversi\u00f3n, excepto que est\u00e1 regalando el dinero cuando transfiere activos a \u00e9l. El mejor activo para transferir a su DAF son acciones muy apreciadas porque no tiene que pagar impuestos sobre la ganancia de la inversi\u00f3n. Y a\u00fan obtiene una deducci\u00f3n de impuestos por el valor total de mercado.<\/span><\/p>\n

Digamos que tiene 10 acciones de Apple AAPL. Pag\u00f3 $1,000 por estas 10 acciones hace unos tres a\u00f1os. El precio de sus acciones es de alrededor de $220 por acci\u00f3n hoy, por lo que el valor de 10 acciones es de $2,200. Quiere donar dinero a una organizaci\u00f3n ben\u00e9fica y piensa: "\u00a1Oye, tengo $2,200 de acciones de Apple que puedo vender y donar a la caridad!" Desafortunadamente, ahora debe impuestos sobre ganancias de capital sobre la ganancia de inversi\u00f3n $1,200. Para los californianos, eso suma alrededor de $400 en impuestos federales y estatales. En lugar de donar $2,200, terminas dando $1,800 para que puedas pagar el impuesto.<\/span><\/p>\n

La mejor estrategia de regalos es donar las acciones de Apple a un DAF. Evita pagar impuestos sobre la ganancia de inversi\u00f3n de $1,200 y a\u00fan obtiene una deducci\u00f3n de impuestos por el valor total de mercado de $2,200. Los DAF son f\u00e1ciles de abrir y financiar. Una vez que el dinero est\u00e1 en el DAF, se puede invertir y seguir creciendo. \u00a1Esto significa que m\u00e1s dinero va a la caridad! Puede usar el DAF como una "cuenta corriente de donaciones ben\u00e9ficas", lo que le permite donar a su organizaci\u00f3n ben\u00e9fica cuando lo desee en cualquier incremento. Eso puede ser este a\u00f1o o dentro de 10 a\u00f1os. Tu decides. <\/span><\/p>\n

Una estrategia de donaciones ben\u00e9ficas m\u00e1s compleja es un Charitable Remainder Trust (CRT). Un CRT funciona como un DAF en el sentido de que se le transfieren activos apreciados. Esto le ayuda a evitar pagar muchos impuestos sobre las ganancias de las inversiones. Los CRT pueden contener todo tipo de activos, incluidas acciones de una empresa privada o un edificio de apartamentos. Una vez que el activo se transfiere al CRT, el donante obtiene una deducci\u00f3n de impuestos para ese a\u00f1o. Adem\u00e1s, el donante obtiene un ingreso de por vida que puede oscilar entre el 2 y el 8 por ciento del valor aportado al CRT. Cuando el donante muere, el saldo restante de CRT se destina a la organizaci\u00f3n ben\u00e9fica identificada por el donante.<\/span><\/p>\n

Nuevamente, un ejemplo r\u00e1pido funciona bien para explicar estas t\u00e9cnicas. Supongamos que un socio comercial posee el 30 por ciento de una empresa privada exitosa. Esta empresa vale $10 millones, por lo que el valor del socio es $3 millones. Ella no necesita todo este dinero para la jubilaci\u00f3n y para ella es importante apoyar a las organizaciones ben\u00e9ficas locales. Ella planea vender sus acciones a los otros socios cuando se jubile. Dado que construyeron esta empresa durante muchos a\u00f1os, no hay una base de costos. Dicho m\u00e1s directamente, deber\u00e1 impuestos sobre la totalidad de los $3 millones. <\/span><\/p>\n

Una gran estrategia para este socio comercial es crear un CRT y donar una cierta cantidad de acciones al CRT. Supongamos que dona $1 millones al CRT. Los socios le compran $2 millones de propiedad y los otros $1 millones de CRT. Obtendr\u00e1 una gran deducci\u00f3n por la donaci\u00f3n de $1 millones. Esto ayudar\u00e1 a compensar una gran factura de impuestos por la venta de los otros $2 millones de propiedad. <\/span><\/p>\n

Adem\u00e1s, obtendr\u00e1 ingresos del CRT por el resto de su vida. El monto de los ingresos es elegido por el donante. El rango es de 2 a 8 por ciento de la cantidad de CRT. \u00a1En este ejemplo, eso es $20,000 a $80,000 por a\u00f1o! Un ingreso m\u00e1s alto (8 por ciento del valor de CRT) da como resultado una deducci\u00f3n de impuestos \u00fanica m\u00e1s baja. Un ingreso de por vida m\u00e1s bajo (2 por ciento del valor de CRT) le dar\u00e1 al donante una deducci\u00f3n de impuestos \u00fanica mucho m\u00e1s alta para ayudar a compensar la ganancia en los otros $2 millones. <\/span><\/p>\n

Me doy cuenta de que estos son n\u00fameros grandes. El uso de un CRT es para situaciones especiales, pero vale la pena mencionarlo ya que San Diego tiene varias empresas de biotecnolog\u00eda que son compradas por empresas mucho m\u00e1s grandes. Las personas que nunca han pensado en grandes donaciones caritativas muy bien podr\u00edan terminar en condiciones de hacerlo en un corto per\u00edodo de tiempo. Y reducir la obligaci\u00f3n tributaria significa que se puede destinar m\u00e1s dinero a organizaciones ben\u00e9ficas en lugar de impuestos.\"Tax-smart<\/span><\/p>\n

En resumen, si bien un CRT puede no ser adecuado para todos, un DAF es mucho m\u00e1s accesible y no cuesta nada configurarlo. Si tiene acciones apreciadas en una cuenta de corretaje, definitivamente deber\u00eda considerar un DAF para hacer sus contribuciones ben\u00e9ficas. Es excelente para organizaciones ben\u00e9ficas sin fines de lucro y una estrategia fiscal inteligente para usted.<\/span><\/p>\n

\u2014<\/span>Steve Doster, CFP is the financial planning manager at Rowling & Associates \u2013 a fee-only wealth management firm in Mission Valley helping individuals create a worry-free financial life. Rowling & Associates helps people with their taxes, investments, and retirement planning. Read more articles at rowling.com\/blog<\/span><\/i><\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

By Steve Doster Gratitude is a feeling that comes to many minds in November. During this month, we often take time to reflect on family and friends, appreciate where we live, and acknowledge the numerous other things we sometimes take for granted. Because of this, November is also the perfect time to donate to charities.<\/p>","protected":false},"author":726,"featured_media":225755,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_seopress_robots_primary_cat":"","_seopress_titles_title":"Tax-smart ways to give this season","_seopress_titles_desc":"","_seopress_robots_index":"","jnews-multi-image_gallery":[],"jnews_single_post":[],"jnews_primary_category":[],"jnews_social_meta":[],"jnews_override_counter":[],"footnotes":""},"categories":[11600],"tags":[],"class_list":["post-240768","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-sdnews"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/test.sdnews.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/240768","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/test.sdnews.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/test.sdnews.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/test.sdnews.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/726"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/test.sdnews.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=240768"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/test.sdnews.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/240768\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/test.sdnews.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/225755"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/test.sdnews.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=240768"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/test.sdnews.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=240768"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/test.sdnews.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=240768"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}